中國證券監(jiān)督管理委員會

關(guān)于簡化辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承程序的通知

證監(jiān)辦發(fā)〔2025〕89號


中國證監(jiān)會各監(jiān)管局，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司，中國證券業(yè)協(xié)會，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會：

為踐行金融為民理念，進一步優(yōu)化金融服務(wù)，便利投資者遺產(chǎn)繼承業(yè)務(wù)辦理，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國證券投資基金法》《證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理辦法》等法律法規(guī)及部門規(guī)章，現(xiàn)就簡化辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承程序相關(guān)事項通知如下：

一、符合條件的已故投資者的繼承人，向證券公司、公募基金管理人、基金銷售機構(gòu)申請繼承已故投資者的小額遺產(chǎn)，相關(guān)機構(gòu)可以按照本通知規(guī)定辦理。

二、適用本通知規(guī)定辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時符合下列條件：

（一）已故投資者和申請人均應(yīng)為境內(nèi)自然人，且申請人為已故投資者的配偶、子女、父母，或者公證遺囑指定的繼承人、受遺贈人。

（二）已故投資者在同一證券公司開立的賬戶項下的全部凈資產(chǎn)（包括但不限于證券、資金，公募基金等資管產(chǎn)品）合計不超過5萬元人民幣（或等值外幣，不含未結(jié)利息）。凈資產(chǎn)余額以申請當(dāng)日的查詢結(jié)果為準(zhǔn)。

（三）已故投資者持有的由同一公募基金管理人管理的公募基金等資管產(chǎn)品，或在同一基金銷售機構(gòu)開立的賬戶項下的公募基金等資管產(chǎn)品不超過5萬元人民幣（或等值外幣，不含未結(jié)轉(zhuǎn)收益）。資產(chǎn)余額以申請當(dāng)日的查詢結(jié)果為準(zhǔn)。

（四）申請人向證券公司申請辦理小額遺產(chǎn)繼承的，應(yīng)當(dāng)前往已故投資者開戶證券公司的營業(yè)場所進行現(xiàn)場辦理。申請人向公募基金管理人、基金銷售機構(gòu)申請辦理小額遺產(chǎn)繼承的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)機構(gòu)要求辦理。

三、申請人辦理小額遺產(chǎn)繼承，應(yīng)向證券公司、公募基金管理人、基金銷售機構(gòu)提交以下材料：

（一）死亡證明等能夠證明投資者已身故的材料；

（二）申請人為第一順位繼承人的，應(yīng)當(dāng)提供居民戶口簿、結(jié)婚證、出生證明等親屬關(guān)系證明材料；申請人為公證遺囑指定的繼承人、受遺贈人的，應(yīng)當(dāng)提供已故投資者的公證遺囑。

（三）申請人的有效身份證明文件；

（四）申請人親筆簽名的承諾書（參考樣本附后）。

四、接受申請的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對申請人提交的材料進行必要審查，審查時應(yīng)當(dāng)盡到合理謹(jǐn)慎義務(wù)。

五、經(jīng)審查確認(rèn)符合業(yè)務(wù)辦理條件的，證券公司可以依申請人申請辦理已故投資者的賬戶交易密碼重置，由申請人賣出或贖回賬戶資產(chǎn)。因證券停牌、金融產(chǎn)品未到期等客觀原因無法賣出的、無法贖回的，申請人可申請辦理證券非交易過戶。

六、經(jīng)審查確認(rèn)符合業(yè)務(wù)辦理條件的，公募基金管理人或基金銷售機構(gòu)可以依申請人申請，辦理或提請相關(guān)份額登記機構(gòu)辦理已故投資者賬戶中資管產(chǎn)品的非交易過戶。

七、申請人應(yīng)當(dāng)與其他繼承人自行協(xié)商完成小額遺產(chǎn)分割，不得因該繼承事項再次申請辦理非交易過戶。

八、業(yè)務(wù)辦理完成后，已故投資者資金賬戶、證券賬戶、產(chǎn)品賬戶無余額/份額的，證券公司、公募基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定注銷相關(guān)賬戶。

九、存在以下情形的，接受申請的機構(gòu)有權(quán)拒絕為申請人辦理小額遺產(chǎn)繼承，并做好解釋說明：

（一）已故投資者賬戶因司法凍結(jié)等原因受到限制的；

（二）繼承人之間對已故投資者遺產(chǎn)分配存在糾紛的；

（三）接受申請的機構(gòu)評估認(rèn)為辦理相關(guān)業(yè)務(wù)存在風(fēng)險的。

十、申請人隱瞞真實情況，通過提交虛假材料、作出虛假承諾等方式冒領(lǐng)遺產(chǎn)，涉嫌犯罪的，接受申請的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將相關(guān)線索移交司法機關(guān)。

十一、接受申請的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強對已故投資者小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，制定規(guī)范的業(yè)務(wù)流程和操作標(biāo)準(zhǔn)，妥善保管客戶信息和交易資料。加大對分支機構(gòu)及業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度，做好政策宣傳，切實加強和改進服務(wù)，便利申請人辦理業(yè)務(wù)。

十二、對于由適用本通知辦理的小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務(wù)引起的投訴、經(jīng)濟損失，業(yè)務(wù)辦理人員盡到合理謹(jǐn)慎義務(wù)的，可免于承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

十三、中國結(jié)算、證券業(yè)協(xié)會、基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)分別規(guī)范已故投資者小額遺產(chǎn)非交易過戶、資金提取相關(guān)業(yè)務(wù)要求，協(xié)調(diào)做好相關(guān)政策咨詢和服務(wù)。

十四、根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展情況，中國證監(jiān)會可以調(diào)整第二條規(guī)定的小額遺產(chǎn)金額標(biāo)準(zhǔn)。

十五、本通知不適用于涉及境外個人的遺產(chǎn)繼承事項。

境外個人包括持港澳居民往來內(nèi)地通行證、臺灣居民往來大陸通行證、港澳臺居民居住證、港澳臺居民身份證或其他有效旅行證件的港澳臺同胞，持外籍護照或外國人永久居留證的外國公民，以及持中國護照及境外永久居留證件的定居國外的中國公民。

十六、各證監(jiān)局應(yīng)當(dāng)及時將本通知相關(guān)要求轉(zhuǎn)發(fā)轄區(qū)證券公司、公募基金管理人、基金銷售機構(gòu)。各證監(jiān)局、中國結(jié)算、證券業(yè)協(xié)會、基金業(yè)協(xié)會在執(zhí)行中遇到新情況、新問題及重大事項的，應(yīng)當(dāng)及時報告我會機構(gòu)司。

本通知自2025年7月25日起實施。

附件：承諾書參考樣本

中國證監(jiān)會辦公廳

2025年7月21日

附件：承諾書參考樣本.pdf